マネーロンダリング対策としての本人確認(KYC)と取引監視

マネーロンダリング対策としての本人確 について, マネーロンダリングは、犯罪で得た資金の出所を分からなくするために、取引を通して資金の見かけを正当化する行為です。対策としては、口座開設など取引開始時に本人確認や取引目的の確認を行い、取引開始後も疑わしい取引を監視して検知することが重要です。 イ: ホログラムなどは紙幣の偽造防止のための技術です。資金の出所を隠す行為への対策(マネーロンダリング対策)とは目的が異なります。 ウ: 海外子会社の利益を親会社側で課税対象にする考え方で、租税回避への対策として説明される内容です。マネーロンダリング対策ではありません。 エ: 複数の金融商品を組み合わせて損失リスクを抑える分散投資の説明です。投資手法の話であり、マネーロンダリング対策ではありません。

マネーロンダリングの対策に関する記述として,最も適切なものはどれか。

出典令和4年度 ITパスポート試験 公開問題 問29
ア
金融取引に当たり,口座開設時の取引目的や本人確認を徹底し,資金の出所が疑わしい取引かどうかを監視する。
イ
紙幣の印刷に当たり,コピー機では再現困難な文字や線,傾けることによって絵が浮かび上がるホログラムなどの技術を用いて,複製を困難にする。
ウ
税金の徴収に当たり,外国にある子会社の利益を本国の親会社に配当されたものとみなして,本国で課税する。
エ
投資に当たり,安全性や収益性などの特徴が異なる複数の金融商品を組み合わせることによって,一つの事象によって損失が大きくなるリスクを抑える。